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物业公司财务部管理制度

更新:2017/9/5  阅读:  栏目:财务

物业公司财务部管理制度提要:支出/报销凭单》只用于"发票"、《出/入库单》、"签报"、《采购(应急)申请单》、《合同付款单》等报销手续齐备时

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  物业公司财务部管理制度

  1.固定资产\低值易耗品的核算制度

  1.1.根据各类财产的《入库单》登记分类明细金额数量帐。

  1.2.根据各类财产的《出库单》登记在库财产减少帐与在用财产增加帐。

  1.3.根据中心内部财产转移单,及时登记调整各部门财产明细帐的有关数量、金额。

  1.4.按公司规定办理各类财产的报废核销手续,并做帐务调整。

  1.5.相关记录

  CX7.5-02-F01-02《出库单》

  CX8.2-03-F03-02《入库单》

  2.财务支出/报销制度

  2.1.出纳员严格审核报销单据,检查各项成本费用支出手续是否健全、原始单据的真实性、报销金额正确性,财务经理依据年度预算支出项目认真审核各项支出是否在预算范围内,保证公司资金的安全,有效地降低成本费用。

  2.2.各部门报销人员填写"支出/报销凭单",并将所有原始单据粘贴在背面,交部门负责人审核。

  2.3.部门负责人审核此支出的真实性,签字后转到财务部。

  2.4.出纳接收各部门人员递交的"支出/报销凭单",并进行初次审核

  1).《支出/报销凭单》只用于"发票"、《出/入库单》、"签报"、《采购(应急)申请单》、《合同付款单》等报销手续齐备时。

  2).行政性开支(费用、采购)应由行政人事部经理在"支出/报销凭单"上签字认可。

  3).应急采购应在《支出/报销凭单》后附有《应急采购申请单》,合同付款应在《支出/报销凭单》后附有《合同付款单》,并对照合同付款一览表,预算外支出应附有获批准的"签报"。

  4).检查《支出/报销凭单》内各栏项目是否逐一填写;

  5).报销人、部门经理是否签字确认;

  6).支票付款应在凭单背面注明与所附发票上公章印章相符的公司全称、银行帐号及开户行代码,并由填单人签字确认;

  7).检查附件中发票是否写有抬头、财务印章是否清晰可辨、大小写金额是否正确、背面是否有经办人签字确认;

  8).《出/入库单》中列明的项目及金额是否与发票上一致、各责任人是否已签字确认。

  当检查各项报销手续齐备、无误后,出纳员在审核人处盖人名章确认后交财务经理核批,财务经理应以年度预算支出项目为依据,认真审核各项支出是否在预算范围内,以保证公司资金的安全,有效地降低成本费用。

  2.6.经财务经理核批后送交总经理签字。

  2.7.总经理签字后即可通知报销人前来领款,领款人在《支出/报销凭单》内领款人处签字确认,出纳员按报销金额付款,如有预借款按多退少补的原则进行付款或收回退款,并将保存的借款单退还给报销人。

  2.8.付款后,出纳员在《支出/报销凭单》上盖人名章及银行付讫或现金付讫章,以示此项目已付款,并将报销过的"支出/报销凭单"交会计记帐。

  2.9.相关表格

  YZ-ZG/BCW-F01-01《支出/报销凭单》

  2.6.记录表格

  YZ-ZG/BCW-F01-01《支出/报销单》

  YZ-ZG/BCW-F02-01《会计凭证》

  YZ-ZG/BCW-F03-01《会计报告

  YZ-ZG/BCW-F04-01《合同付款单一览表》

  YZ-ZG/BCW-F06-01《缴款通知书》

  各物管中心《退租表》

  各物管中心《入住通知单》

  各物管中心《业主/租户装修申请表》

  CX7.4-01-F06-02《应急采购单》

  CX7.5-02-F01-02《出库单》

  CX8.2-03-F03-02《入库单》


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